Пенсионные выплаты являются важной составляющей в формировании любого цивилизованного государства, так как приоритетом каждого правительства неизменно становится забота о стариках и детях. Однако, помимо денежных выплат, пенсионеры получают определенные льготы, которыми они могут пользоваться в разные этапы своей жизни. В данной статье рассматриваются налоговые льготы для пенсионеров – особенности и порядок получения. Читайте особенности страхования владельца квартиры, как оформить и сколько стоит, здесь: .

Льготы могут получать следующие группы населения:

• люди, достигшие пенсионного возраста;
• пенсионеры, отмеченные особыми наградами за заслуги перед государством;
• инвалиды;
• ветераны Великой Отечественной войны;
• военнослужащие и их семьи;
• участники работ по ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС;
• участники боевых действий в Афганистане;
• близкие родственники или супруги солдат, погибших во время боевых действий.

Какие льготы имеют пенсионеры?

Людям, вышедшим на пенсию, предоставляются определенные льготы, в какой-то мере облегчающие жизнь.

Ниже представлены все налоговые льготы на 2016 год, которыми могут воспользоваться пенсионеры:

• льготы на налог за приобретение или наличие транспортного средства;
• льготы на налог за приобретение или наличие земельного участка;
• льготы на налог за приобретение или наличие недвижимости в собственности.

Ветераны труда в свою очередь имеют право на ежемесячную денежную выплату, льготы на оплату жилья и на оплату коммунальных услуг. Пенсионеры, работавшие в МВД РФ, также освобождаются от налога на доход.

По транспортному налогу

Наличие льгот по транспортному налогу зависит от регионального законодательства. К примеру, в Москве пенсионеры не включены в список тех, кто имеет право получить льготы по транспортному налогу, тогда как в Санкт-Петербурге пенсионеры освобождены от выплат, но только при определенных условиях. Для того, чтобы получить льготу, транспортное средство пенсионера должно отвечать определенным требованиям (легковой автомобиль отечественного производства). В свою очередь военные пенсионеры лишены льгот по транспортному налогу. Ознакомиться с инструкцией как перевести пенсию при смене места жительства .

По земельному налогу

Льготы по земельному налогу также зависят от местных властей и регионального законодательства. Именно там определяются те группы граждан, которые имеют право на послабление.

Например, в Москве пенсионеры не имеют права на получение льгот данного типа, однако в Санкт-Петербурге пенсионер может не выплачивать налог, если имеет в собственности участок не более двадцати пяти соток.

На недвижимость и имущество

В данном случае льготы предоставляются только на некоторые имущественные объекты. К этим объектам относятся:

• квартиры и комнаты;
• частные дома;
• мастерские;
• хоз. постройки;
• гаражи.

Также предъявляется два условия. Недвижимость должна быть в собственности пенсионера, а также она не должна использоваться в предпринимательской деятельности. При продаже квартиры пенсионер освобождается от налога, но только в том случае, если она находится в его собственности свыше трех лет, считая от покупки или наследования. Налог не выплачивается за хозяйственные постройки и прочие сооружения подобного плана. Льгота предоставляется военнослужащим, а также их семьям. Налог не выплачивается за владение помещениями, используемыми по типу открытых негосударственных галерей и музеев. Читайте, что нужно знать при страховании опасных производственных объектов .

Освобождение части доходов от налогов

От налогов освобождаются следующие виды дохода:

• пенсионные выплаты;
• государственные социальные доплаты;
• стоимость лечения;
• материальная помощь пенсионерам и т.д.

Особенности имущественных вычетов

Имущественный вычет представляет собой возможность вернуть определенную часть денег за покупку квартиру, которая была приобретена до выхода на пенсию. Имущественный вычет составляет 13 % от одного миллиона рублей.

Как оформить?

Для того чтобы оформить получение льгот, пенсионеры должны собрать следующий пакет документов:

• соответствующее заявление;
• удостоверение личности;
• пенсионное удостоверение;
• налоговый идентификационный номер;
• свидетельство о собственности;
• паспорт транспортного средства.

Необходимо знать, что от выплаты налогов освобождаются:

• сельскохозяйственные товаропроизводители;
• больницы, а также транспорт скорой помощи;
• организации, осуществляющие техническое обслуживание жилищного фонда (при этом понижен налог на транспорт);
• организации, ответственные за военные автомобили.

Помимо налоговых льгот, пенсионеры могут претендовать на пониженную стоимость коммунальных услуг, на бесплатный проезд в транспорте дальнего следствия и в городском транспорте, на получение социальной помощи, возможность наблюдаться в стационарных медицинских учреждениях и т.д.

Видео

Смотрите на видео какие существуют налоговые льготы для пенсионеров:

На данный момент размеры многих пенсий в РФ едва-едва переваливают через минимальный порог, установленный государством. Поэтому получение льгот было и остается актуальным вопросом для каждого пенсионера. К сожалению, многие льготы зависят от региона проживания пенсионера, поэтому в каких-то частных случаях может просто не «повезти». Тем не менее, каждый пенсионер должен следить за изменениями в законах и не затягивать со сбором документов для получения каких-либо послаблений.

Льготы Пенсионерам (Вопрос-ответ) (Ответы Юристов (Специалистов))

Вопрос 120. Льготы пенсионерам по налогам в Московской области?

Ответ:

Немногие знают - пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога (дом, квартиру, гараж или другое помещение). Льготу получают даже работающие пенсионеры. Это действует и в том случае, если имеется доля в праве общей собственности. Чтобы не платить налог на имущество, нужно предъявить в налоговые органы пенсионное удостоверение, паспорт и, желательно, взять с собой копии этих документов.

Если пенсионер платил налог на имущество, то после предъявления удостоверения налоговая служба должна пересчитать налоговые поступления и вернуть уплаченные деньги.

Льгота на уплату транспортного налога определяется законами субъектов РФ, т.е. каждый регион устанавливает (или не устанавливает) свои льготы по этому налогу. Необходимо поискать в интернете или обратиться в налоговую службу. Там пенсионеру смогут объяснить: надо или нет его платить? Размер льгот, как правило, зависит от количества транспортных средств, зарегистрированных на гражданина, и от их технических характеристик.

Льгота может быть предоставлена только в том случае, если пенсионер лично обратится в налоговые органы с заявлением.

На федеральном уровне льгот по уплате земельного налога для пенсионеров нет, так как этот налог устанавливается на местном уровне (как и в случае с налогом на транспорт).

Местные власти муниципального образования предоставляют льготы для определенных категорий граждан, на свое усмотрение. Поэтому, в первую очередь нужно обратиться в налоговую по вашему месту проживания и попросить у них полный перечень граждан, которым такие льготы положены.

Но может быть и такое, что этих льгот нет, поэтому придётся платить земельный налог в полном размере.

При покупке недвижимости, при новом строительстве и покупке земельных участков под ИЖС(индивидуальное жилищное строительство) пенсионер имеет право получить налоговый вычет по налогу НДФЛ. Так как недвижимость стоит немало, то и суммы, полученные в качестве вычета, могут оказаться существенными.

Налоговый вычет можно получить и на погашение процентов кредитов, полученным от российских банков и израсходованным на новое строительство, приобретение жилья (долей в нем) или земельного участка под него.

Например, купили квартиру за 2 млн рублей. На последнем месте работы получали 30 000р. в месяц, соответственно, платили подоходный налог(он же НДФЛ) в размере 46 800р в год(13% от зарплаты). Сумма налогового вычета равна 2 000 000 х 13%=260 000р. Взяв налоговый вычет за три предыдущих года, можно вернуть 46 800 х 3= 140 400р. Если планируете в дальнейшем работать и заработная плата будет больше, то налоговый вычет можно взять за последующие годы работы, тогда и вычет будет больше.

В 2014 году правительство РФ внесло поправки в Налоговый кодекс, которые заставили пенсионеров серьезно задуматься. Согласно этим поправкам, несколько изменился порядок уплаты налога на имущество, что вызвало немалую обеспокоенность среди населения, которое уже находится на пенсии, и ранее было полностью освобождено от уплаты всяческих налогов на недвижимость.

Что изменилось с 2016 года

На самом деле, все переживания, которые пришлось пережить пенсионерам, после принятия данных поправок оказались напрасными, и в 2016 году ничего существенно не изменилось. Налоговые льготы на недвижимость для граждан, которые находятся на пенсии, сохранились в полном объеме. Эту норму людям гарантирует подпункт 10 пункта 1 статьи 407 НК РФ. Вместе с тем следует обратить внимание на то, что налог на имущество теперь будет взиматься с кадастровой стоимости того или иного объекта, существенно превышающей инвентаризационную стоимость. К тому же никаких серьезных изменений, которые могли бы затронуть налоговые льготы на недвижимость, для пенсионеров нет.

Какие объекты освобождены от уплаты налога

Налоговый кодекс РФ устанавливает несколько категорий недвижимости, на которые установлены льготы. К таковым относятся:

1. Квартиры.
2. Жилые дома.
3. Творческое пространство.
4. Хозяйственные постройки, площадь которых не превышает 50 кв. м.
5. Гаражи.

На остальные объекты имущества льготы не распространяются. Кроме того, налог на недвижимость придется оплачивать на общих основаниях и в том случае, если кадастровая стоимость объекта превышает 300 000 000 рублей.

Для того чтобы можно было оформить соответствующие льготы, необходимо выполнение еще двух важных условий:

• нахождение объекта в собственности пенсионера;
• отсутствие факта использования его для предпринимательской деятельности.

Следует обратить особое внимание на тот факт, что льготы пенсионерам могут быть предоставлены только по одному виду недвижимости, которая перечислена выше. Таким образом, если человек имеет в собственности несколько домов, дач, гаражей и т. д., от уплаты налога он может освободить только по одному из них. Остальные подлежат налогообложению на общих основаниях.

Как получить льготу

Для того чтобы получить льготы на недвижимость или по земельному налогу, пенсионерам Москвы, СПб и других городов РФ необходимо обратиться в Налоговую службу и написать соответствующее заявление, образец которого вам предоставят в отделении. Также вы можете скачать его через Интернет.

Обратите особое внимание на его заполнение, заявление следует составить правильно и иметь в себе всю необходимую информацию о заявителе и об имуществе, которое должно быть освобождено от уплаты налога. Если же какая-либо необходимая информация не будет указана в документе, заявление вернут и потребуют устранения всех допущенных неточностей при заполнении.

Также обратите внимание и на грамматику документа. Если в заявлении будут обнаружены какие-либо грамматические ошибки или описки, тогда от вас потребуют переписать его заново и устранить все недостатки.

Кроме того, к заявлению необходимо приложить пакет документов, к которым относятся:

• паспорт;
• удостоверение пенсионера. Этот документ является основанием для предоставления льготы;
• документы на собственность, на которую будет оформлено налоговое послабление.

Льгота может быть предоставлена не только военным пенсионерам или бывшим сотрудникам МВД, но и иным категориям граждан, которые уже находятся на пенсии.

Подать все необходимые документы для назначения льгот, можно тремя способами:

1. Лично. Для этого пенсионеру необходимо явиться в отделение ФНС РФ по месту проживания и обратиться к дежурному налоговому инспектору. Он обязан ознакомиться с документами, установить личность заявителя и выдать ему справку о том, что заявление было принято к рассмотрению.
2. Почтой. Прежде чем обращаться в ближайшее почтовое отделение, пенсионеру необходимо заверить все копии документов, которые понадобятся для представления ему налоговых послаблений. В этом случае нет необходимости в обращении к нотариусу, заверить документы можно самостоятельно. Для этого на каждой копии документа нужно указать надпись «Верно», поставить дату, подпись и ее расшифровку. После этого документы можно отправлять. При неправильно заполненном заявлении или отсутствии каких-либо необходимых бумаг, они будут отправлены обратно с разъяснением недочетов. После устранения всех недостатков пенсионер имеет право направить пакет документов повторно.
3. По электронной почте. Для того чтобы отправить документы по e-mail, пенсионеру необходимо обратиться в налоговую службу по месту жительства и стать на учет. Для регистрации необходимо иметь при себе удостоверение личности и ИНН. В службе вам выдадут документ с данными для входа в личный кабинет, а также регистрационную карту. Кроме того, налогоплательщику понадобится получить электронную карту и сделать персональную цифровую подпись.

Если вы имеете несколько объектов и вам необходимо сделать выбор между ними, тогда вы должны обязательно представить заявление и документы для освобождения от уплаты в срок не позднее 01. 11. 2016 года. По наступлению указанной даты выбрать иное имущество, по которому предоставляются льготы, будет уже невозможно. Если же пенсионер так и не уведомил налоговую службу об имуществе, послабление сделают ему автоматически. В таком случае налоговики примут во внимание размер платежей по каждому конкретному типу недвижимости и установят послабление на тот объект, по которому было выплачено больше всего налогов.